金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn夏洛的网主要内容50字左右，夏洛的网主要内容100字)对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资(zī)本(běn)市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出(chū)具(jù)审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要(yào)因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目标都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽夏洛的网主要内容50字左右，夏洛的网主要内容100字(zé)达(dá)易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构(gòu)和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹(chóu)备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的(de)单(dān)位或者(zhě)个人(rén)进行调查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查(chá)的(de)当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行(xíng)政执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能(néng)获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以实(shí)现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。夏洛的网主要内容50字左右，夏洛的网主要内容100字g>在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执业(yè)过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的(de)重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其从(cóng)业(yè)人员(yuán)应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。