金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等(děng)相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落(luò)实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释xíng)事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是(shì)有效(xiào)保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益或者避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师(shī)事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：首页-哆唻咪批发商城(本店域名www.123pf.cn)-淘宝网 推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释